탄소중립 이행 목표 관리할 조직에 권한 부여 필요
지배구조, 구체적 정보공개 체계 수립해야
지배구조, 구체적 정보공개 체계 수립해야
정부가 탄소중립 목표 추진을 가속화하는 흐름을 보이고 있어, 국내 은행들도 이에 맞는 대응책이 필요하다는 제언이 나왔다. 저탄소·순환 경제로의 이행 과정에서 발생할 수 있는 금융 리스크를 측정하고 통제할 수 있는 체계를 갖추고, 구체적인 목표를 설정할 필요가 있다는 지적이다.
한국금융연구원은 14일 ‘금융포커스’에 이시연 연구위원의 ‘국가 탄소중립 목표 추진 가속화에 따른 은행권의 대응과제’를 실었다. 이 연구위원은 국내 탄소중립 전략이 이전보다 가속화되고 있어, 국내 은행들도 선제적으로 대응할 필요가 있다고 분석했다.
이 연구위원은 국내 은행들의 기업대출 포트폴리오가 고탄소 제조업 분야에 대한 비중이 높다는 점을 지적했다. 그는 “국가차원의 저탄소 경제 이행이 급속히 지속될 경우 은행 대출자산의 가치도 빠르게 하락할 수 있다”며 “은행들은 주기적인 시나리오 분석, 스트레스테스트를 탄소중립 이행에 따른 리스크 관리 절차에 포함시키고, 관리와 통제가 실효성있게 작동할 수 있는 리스크 지배구조도 바련해야한다”고 조언했다.
또한 이 연구위원은 국내은행들이 탄소중립 목표와 이행전략을 더 구체적으로 설정할 필요가 있다고 봤다. 그는 “금융기관이 자금을 공급한 기업에서 배출되는 간접적 탄소량을 포함해 직간접적 탄소배출량을 포괄적으로 측정하고, 감축 목표나 이행 계획을 정량적으로 제시해야한다”며 “녹색분류체계에 부합하는 경제활동에 대한 금융상품·서비스 제공 등에 대한 비즈니스 확대 목표와 달성 계획도 구체적으로 설정할 필요가 있다”고 지적했다.
지배구조차원에서도 탄소중립 이행 관련 목표를 전담해 관리하는 변화가 필요다고 봤다. 이 연구위원은 현재 국내 주요 은행들이 이사회 내 ESG위원회를 설치하는 등 조직 변화를 꾀하고 있지만, 실질적인 시행을 위해서는 여신 실행 등의 자산운용 절차 전반에 걸쳐 탄소중립을 고려할 수 있도록 권한을 어느정도 줘야한다는 의미다.
그는 “기후리스크의 실현, 탄소중립·감축 목표 달성은 현 은행 경영진 임기와 상당한 시계 불일치 문제가 존재하고, 이에 따라 충분한 유인이 존재하지 않을 수 있어 지배구조적 장치와 장기투자 주주, 기타 이해관계자들의 지속적 모니터링이 필요하다”고 조언했다.
마지막으로 국내 은행은 구체적인 ESG경영 관련 정보 공개 체계를 마련할 필요가 있다는 지적이다. 현재 국내 소수의 대형은행과 그 외의 은행들 사이에는 탄소중립이나 녹색금융 목표, 이행 전략, 성과에 대한 정보공개 양이나 수준에 차이가 크기 때문이다.
이 연구위원은 최근 제26차 유엔기후변화협약 당사국총회에서는 국제회계기준 재단이 국제 지속가능성 보고 표준을 통일하기 위해 관련 안을 마련하기로 했고, 우리나라도 이를 지지하기로 한 만큼, 은행들의 정보공개 양이나 수준을 일괄적으로 상향 표준화할 가능성이 높아졌다고 보고 있다.
그는 “자산 포트폴리오를 통한 탄소배출량 측정으로 주기적인 자산 포트폴리오 리스크, 탄소중립 관려 이행 수준을 점검해야 한다”며 “이해관계자들에게도 투명하게 공개할 수 있는 체계를 선제적으로 마련하거나 보완해 나가야 한다”고 설명했다.
한국금융연구원은 14일 ‘금융포커스’에 이시연 연구위원의 ‘국가 탄소중립 목표 추진 가속화에 따른 은행권의 대응과제’를 실었다. 이 연구위원은 국내 탄소중립 전략이 이전보다 가속화되고 있어, 국내 은행들도 선제적으로 대응할 필요가 있다고 분석했다.
이 연구위원은 국내 은행들의 기업대출 포트폴리오가 고탄소 제조업 분야에 대한 비중이 높다는 점을 지적했다. 그는 “국가차원의 저탄소 경제 이행이 급속히 지속될 경우 은행 대출자산의 가치도 빠르게 하락할 수 있다”며 “은행들은 주기적인 시나리오 분석, 스트레스테스트를 탄소중립 이행에 따른 리스크 관리 절차에 포함시키고, 관리와 통제가 실효성있게 작동할 수 있는 리스크 지배구조도 바련해야한다”고 조언했다.
또한 이 연구위원은 국내은행들이 탄소중립 목표와 이행전략을 더 구체적으로 설정할 필요가 있다고 봤다. 그는 “금융기관이 자금을 공급한 기업에서 배출되는 간접적 탄소량을 포함해 직간접적 탄소배출량을 포괄적으로 측정하고, 감축 목표나 이행 계획을 정량적으로 제시해야한다”며 “녹색분류체계에 부합하는 경제활동에 대한 금융상품·서비스 제공 등에 대한 비즈니스 확대 목표와 달성 계획도 구체적으로 설정할 필요가 있다”고 지적했다.
지배구조차원에서도 탄소중립 이행 관련 목표를 전담해 관리하는 변화가 필요다고 봤다. 이 연구위원은 현재 국내 주요 은행들이 이사회 내 ESG위원회를 설치하는 등 조직 변화를 꾀하고 있지만, 실질적인 시행을 위해서는 여신 실행 등의 자산운용 절차 전반에 걸쳐 탄소중립을 고려할 수 있도록 권한을 어느정도 줘야한다는 의미다.
그는 “기후리스크의 실현, 탄소중립·감축 목표 달성은 현 은행 경영진 임기와 상당한 시계 불일치 문제가 존재하고, 이에 따라 충분한 유인이 존재하지 않을 수 있어 지배구조적 장치와 장기투자 주주, 기타 이해관계자들의 지속적 모니터링이 필요하다”고 조언했다.
마지막으로 국내 은행은 구체적인 ESG경영 관련 정보 공개 체계를 마련할 필요가 있다는 지적이다. 현재 국내 소수의 대형은행과 그 외의 은행들 사이에는 탄소중립이나 녹색금융 목표, 이행 전략, 성과에 대한 정보공개 양이나 수준에 차이가 크기 때문이다.
이 연구위원은 최근 제26차 유엔기후변화협약 당사국총회에서는 국제회계기준 재단이 국제 지속가능성 보고 표준을 통일하기 위해 관련 안을 마련하기로 했고, 우리나라도 이를 지지하기로 한 만큼, 은행들의 정보공개 양이나 수준을 일괄적으로 상향 표준화할 가능성이 높아졌다고 보고 있다.
그는 “자산 포트폴리오를 통한 탄소배출량 측정으로 주기적인 자산 포트폴리오 리스크, 탄소중립 관려 이행 수준을 점검해야 한다”며 “이해관계자들에게도 투명하게 공개할 수 있는 체계를 선제적으로 마련하거나 보완해 나가야 한다”고 설명했다.
